Вероятность возникновения риска
Достоверно определить вероятность возникновения данного риска, как правило, невозможно из-за нехватки накопленной статистики. Поэтому в силу значимости исполнения требований законодательства устанавливается уровень вероятности, равный единице. После получения материальной оценки риска появляется возможность оценить его воздействие на уровне всего процесса кредитования. Для этого следует проранжировать риски в зависимости от их значимости и степени чувствительности к ним процесса. Например, присвоив указанному риску средний уровень, можно говорить о среднем уровне юридического риска в конкретном бизнес-направлении.
Организация аудиторских проверок на основе риск-ориентированного подхода в первую очередь предусматривает ранжирование рисков. В дальнейшем результаты аудита используются для более эффективной организации системы контроля и для ежегодного планирования деятельности СВК. С большей частотой осуществляется проверка операций, подверженных высокому уровню риска. Подходы к оценке рисков могут быть различными. Например, определение размера вероятных потерь по кредитным операциям, привязанное к величине потерь в целом по портфелю, трудноприменимо в некоторых банках. Данный подход удобен скорее при оценке эффективности конкретных портфелей и кредитных продуктов. При определении уровня риска для интеграции его в общую матрицу рисков следует давать оценку исходя из:
• величины всего кредитного портфеля (или кредитных продуктов) по банку и соотношения его с капиталом или
• соотношения величины всего кредитного портфеля с активами банка.
Также при анализе прогнозируемых потерь по данному направлению необходимо провести комплексную оценку каждой из «слабых точек» всей технологической схемы.
Организация аудиторских проверок на основе риск-ориентированного подхода в первую очередь предусматривает ранжирование рисков. В дальнейшем результаты аудита используются для более эффективной организации системы контроля и для ежегодного планирования деятельности СВК. С большей частотой осуществляется проверка операций, подверженных высокому уровню риска. Подходы к оценке рисков могут быть различными. Например, определение размера вероятных потерь по кредитным операциям, привязанное к величине потерь в целом по портфелю, трудноприменимо в некоторых банках. Данный подход удобен скорее при оценке эффективности конкретных портфелей и кредитных продуктов. При определении уровня риска для интеграции его в общую матрицу рисков следует давать оценку исходя из:
• величины всего кредитного портфеля (или кредитных продуктов) по банку и соотношения его с капиталом или
• соотношения величины всего кредитного портфеля с активами банка.
Также при анализе прогнозируемых потерь по данному направлению необходимо провести комплексную оценку каждой из «слабых точек» всей технологической схемы.